机构评级：四股迎黄金买入时点

　宜华木业：增持
　　国泰君安：宜华木业（600978）
　　近日公告称宜华集团通过上交所增持公司100万股，并拟在本次增持之日起12个月内择机通过二级市场继续增持本公司股份，增持价格不超过7元/股，累计增持比例不超过本公司总股本的2%，约2300万股。本次增持彰显控股股东对公司的未来发展的信心。在不考虑加蓬林木的情况下，预计公司2012、2013年EPS分别为0.27、0.35元，考虑到公司在同类公司中估值偏低，维持公司的“增持”评级，目标价6元。

　西藏旅游：强烈推荐
　　民生证券：西藏旅游（600749）
　　的资源控制战略仍在继续，不少优质资源正在寻求收购可能。公司已经确立了在林芝、阿里的主导地位，竞争优势明显，这两个地区二线资源的收购更加容易。目前西藏旅游活动仍以走马观花为主，公司资源控制战略可以获得更多的优质资源以及资源组合，符合了现阶段的市场需求，且后续可开发余地极大。公司开发建设正渐入佳境，业绩将持续较快增长，未来开发空间不可限量。短期用景区类公司平均市净率3.6倍来估计，公司合理估值应该在每股12.6元左右，维持“强烈推荐”评级。

　永新股份：买入
　　国金证券：永新股份（002014）
　　2012年营业收入15.21亿元，增长0.5%；归属上市公司股东净利润1.79亿元，增长20.9%，全年EPS0.55元，公司拟每10股派3元。预计2013-2015年归属于上市公司股东的净利润分别为2.16亿元、2.63亿元、3.16亿元；实现全面摊薄EPS分别为0.66元、0.81元、0.97元。公司作为国内塑料软包装的龙头企业，拥有优质客户资源，具有较强的竞争力。公司定增项目进军高毛利的柔性软包装和异型注塑领域有望继续提高公司竞争力，维持公司“买入”评级。

益佰制药：买入
　　广发证券：预计益佰制药（600594）2013年有望迎来较快增长：公司处方药业务目前85%的收入来自二级以上医院，今年在目标医院方面将逐步渠道下沉，实现成熟产品向二线市场(二级医院、县级医院)渗透；县级医院的发展受产业政策扶持，公司的产品销售将受益于新市场的开拓。公司新产品中的洛铂、米槁心乐滴丸、疏肝益阳胶囊及金骨莲等品种都可能是未来二线品种中的增长亮点。预计公司2012-2014年EPS分别为0.90、1.18、1.52元/股，公司合理价值35元，维持“买入”评级。